¿Cuánto Impuesto Debo Pagar?

Usualmente, luego de que digo que el impuesto es sobre el ingreso neto, por lo general surge la pregunta, “¿Cuánto impuesto voy a tener que pagar realmente?” Creo que esa es la mayor preocupación de todos. Posteriormente, veremos esto con más detalle. Y lamento decir que realmente depende de diferentes factores que debemos tomar en consideración, lo cual es básicamente ¿cuál es su estructura de propiedad? ¿Cómo está estructurada su inversión?

Diferentes estrategias

Entonces, existen diferentes estrategias que se pueden implementar, yo no diría que una es mejor que la otra. Cada una tiene pros y contras, y veremos cada explicación. Estoy mostrando tres estructuras principales que se usan comúnmente en los Estados Unidos y sobre las cuales hablaré. Pero solo para tener como referencia, estoy segura de que muchos de ustedes han oído de compañías de responsabilidad limitada, LLC en inglés, una corporación estadounidense, que tendrá una incorporación, o una Inc., o puede hacer negocio como una compañía extranjera, a nivel individual como extranjero no residente.

Numerosas estructuras

Hay numerosas estructuras, y podemos determinar cuál es la mejor para usted. Tiene que tomar en consideración muchos factores si tiene planes de trabajar con Visa Franchise porque desea invertir en una franquicia y buscar una visa de inmigración. Ellos podrán revisar esa información con usted y guiarle a lo largo del proceso. Y le guiaremos en el proceso fiscal. Entonces, hay estructuras específicas que aplican para visas específicas. Entonces, esta es únicamente una conversación muy general. Pero es muy importante involucrarse con su contador, su abogado, su proveedor de servicio que le esté ayudando a identificar un negocio. Por lo tanto, rodéese de buenos profesionales, Eso es muy, muy relevante para usted.

Impuestos a pagar

Entonces, la pregunta del millón, “¿Cuánto impuesto debo pagar?” Solo para que tenga una idea, en los Estados Unidos, tenemos tablas de impuestos. Entonces, dependiendo de su estructura, si paga impuesta a nivel individual, se le aplicará esta tabla de impuestos. Y esta tabla de impuestos para extranjeros no residentes, sé que ve dos columnas. Pero la que corresponde a los solteros aplicaría para el extranjero no residente. ¿Cómo determino eso? Posteriormente hablaré de eso. Pero solo quería que tuvieran esto como referencia que como extranjero no residente, incluso si está casado, no pueden presentar declaración juntos como un extranjero no residente. Es por eso por lo que le correspondería la columna uno.

En los Estados Unidos, si usted paga impuestos a nivel individual, pagará impuestos en un rango graduado tal como puede ver aquí. Va de 10% a 37%, y es gradual. Entonces digamos que usted tenía $10,000. La primera fila es hasta 9,875. Entonces, a esa cantidad se le aplicaría el 10% de impuesto. Al monto restante le correspondería el 12%. Y así es como podemos saber cuánto impuesto debemos pagar.

Puntos de referencia

También incluí algunos otros puntos de referencia para ustedes. Tal vez haya algún residente escuchando. Como persona fiscal en EE. UU. y si está casado, puede declarar en conjunto y obtener el beneficio de un rango más amplio, y también calificaría para esta deducción estándar, la cual reduce su base fiscal. Entonces, si en mi cálculo usted debía $50,000, podríamos reducir… No adeudado. Si su ingreso imponible era $50,000, reduciríamos eso por la reducción estándar para propósitos fiscales. Y luego basado en eso, aplicaríamos su ingreso imponible a este rango fiscal. Así es que hay muchos pequeños pasos. No es muy directo, pero esto es básicamente lo que serían las reglas generales.

Tasas Fiscales de Estados Unidos

Y usted solo puede pagar impuestos en los Estados Unidos a dos niveles, ya sea el nivel individual o en las tasas fiscales corporativas. Entonces, ¿cuál es la tasa fiscal corporativa? Estoy feliz de decir, bueno, 21%, 21%, lo cual ha traído mucha inversión de EE. UU. aquí. Muchas corporaciones que podrían haber tenido sus oficinas centrales fuera de los Estados Unidos decidieron empezar a traer el negocio y las oficinas centrales de su corporación a EE. UU. porque técnicamente somos una jurisdicción de impuestos bajos ahora para las tasas fiscales corporativas de EE. UU. Es un impuesto fijo del 21% para el gobierno federal.

Un paréntesis o un asterisco que pondré aquí, tenemos 50 estados en el Distrito de Columbia y Puerto Rico. Cada estado tiene sus propias reglas fiscales. Así es que, debemos que tener en cuenta que cuando sea que venga a los Estados Unidos para hacer negocios aquí, querrá tomar en consideración, en cuál estado hará negocios. Tal vez eso es algo que no es… Usted no tiene 100% certeza y que pudiera tomar una decisión basada en el aspecto fiscal, lo cual es bueno. Tal vez en lugar de vivir en California, tal vez vendría a Florida, o en lugar de ir a Texas… o sea, de cualquier forma podemos ver este caso por caso y ver si hay alguna implicación fiscal para abrir un pequeño… Abrir su sucursal o donde estarían ubicadas sus oficinas. Así es que tomaremos en consideración todo eso.

Parejas Casadas E-2 que Declaran en Conjunto

Patrick: Hola, solo una pregunta rápida, Alexandra. Tienen parejas casadas que… Digamos que alguno está bajo la visa E-2, han estado en EE. UU. por dos años. ¿Hay alguna razón por la cual no declararían juntos como pareja casada, y declararían individualmente?

Alexandra: Para ser sincera, en mi experiencia, siempre que cumplan la Prueba de Presencia Sustancial o la visa E-2, tienen permitido declarar juntos. Y de hecho da un mayor beneficio para la pareja que declara junta porque tiene un rango fiscal más amplio y una deducción estándar mayor. Como pueden ver en esta que estaba mostrando antes, realmente se duplica. Así es que sí tienen un mayor beneficio fiscal. Sin embargo, hay clientes que realmente les gustaría saber cuánto deberían individualmente, y desean declarar individualmente para mantener sus impuestos sobre la renta separados. No hay beneficio fiscal para eso. Eso es más por una razón personal.

Patrick: Bien. Es una decisión personal.

Alexandra: Exactamente.

Patrick: Bien. Gracias. Muy amable.

Negocios de Inversionistas Internacionales en Los Estados Unidos

Entonces hacer negocios en los Estados Unidos. Inversionistas extranjeros. Usted puede ser un inversionista extranjero, abrir una compañía y pagar nómina. Bien.

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Si no tiene el permiso de trabajo, usted solo es el inversionista, no puede aparecer en una nómina pero puede contratar a otras personas para que lleven su negocio, y usted puede hacer eso desde lejos.

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Solo quería incluir esto para que tenga una idea de qué tipo de impuesto estaría incluido.

Impuestos estándar para Inversionistas Internacionales

Los impuestos estándar sobre la nómina por los que usted sería responsable, que serían un gasto en su nombre como el empleador, serían el Medicare, el cual, en total, es 2.9%, pero el empleado también contribuye. El empleador y el empleado contribuirán con 50% cada uno. Su responsabilidad como empleador y por su compañía sería 1.45% relacionado con Medicare. Y eso sería sobre la suma total de todos los salarios que usted paga, los salarios que usted le paga a su empleado que está registrado bajo su negocio.

Impuestos para seguridad social para Inversionistas Internacionales

También, hay un impuesto para seguridad social. Ese se elimina gradualmente después de cierta cantidad, así es que dependiendo de cuántos salarios recibe el empleado durante el año, si excede los $137.700, eso se ajusta a la inflación cada año. Entonces ese número es para 2020. Toda la responsabilidad es de 12,4%, pero como empleador, usted es responsable solo por la mitad de eso. Eso es 6,2%. Esto es el grueso de los impuestos sobre la nómina que son para contribuciones para el gobierno federal. Entonces en total, estará pagando 7,65% en impuestos sobre nómina.

Contribuciones por desempleo para Inversionistas Internacionales

Sin embargo, debe considerar las contribuciones por desempleo. Federal, únicamente paga 0,6% hasta los primeros $7.000 en el año, luego varía por estado. Incluí Florida porque estamos ubicados en Florida. Únicamente creí que sería más relevante tener eso como punto de referencia. Pero si usted tiene otro estado por el que tiene curiosidad o tiene planes de tener un empleado, podemos ciertamente darle más detalles basándonos en la ubicación. Trabajamos con todo el territorio de los Estados Unidos. No tiene que estar radicado en Florida para trabajar con nosotros o para que le brindemos asistencia.